The Regulation of Money Laundering and Corporate Criminal Responsibility in Spain:: compliance as a key for Virtual Asset Service Providers

Ayelén Anzola; Marina Oliveira Teixeira dos Santos

doi:10.22197/rbdpp.v8i3.730

Autores/as

Ayelén Anzola Universidad de Salamanca, Salamanca https://orcid.org/0000-0001-7416-6108
Marina Oliveira Teixeira dos Santos Universidad de Salamanca, Salamanca https://orcid.org/0000-0002-3276-2590

DOI:

https://doi.org/10.22197/rbdpp.v8i3.730

Palabras clave:

Proveedores de Servicios con Activos Virtuales, Casas de Cambio, Blanqueo de Capitales, España, Programas de cumplimiento normativo

Resumen

A partir de la conceptualización de los Proveedores de Servicios de Activos Virtuales (en adelante: exchangers), especialmente de aquellos que trabajan con activos virtuales intercambiables, este trabajo pretende estudiar el alto riesgo que sus actividades suponen en el incremento del blanqueo de capitales, cuál es el marco legal español sobre el blanqueo de capitales y si éste se puede aplicar a los exchangers. Para ello, la investigación se ha basado no sólo en la legislación nacional sino también en las directivas de la Unión Europea existentes en la materia. Además, se analizará el papel del compliance (o cumplimiento normativo) como herramienta de procedimiento práctico para prevenir el blanqueo de capitales en las actividades de los exchangers destacando los mecanismos mediante los cuales la legislación actual en España ya lo promueve, puesto que el derecho penal vigente extingue la responsabilidad de las personas jurídicas que demuestren un programa de compliance efectivo si cumplen todos los requisitos impuestos por ley. De este modo, este trabajo pretende realizar un estudio exhaustivo sobre los exchangers, determinando quiénes son y cuáles son sus actividades reguladas en el marco legal español. En resumen, intentará responder a la pregunta principal de la investigación sobre el papel del compliance para prevenir el blanqueo de capitales en este sector.

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Biografía del autor/a

Ayelén Anzola, Universidad de Salamanca, Salamanca

Professora investigadora na Universidad Nacional del Nordeste, Argentina. Doutoranda na Universidad de Salamanca. Bolsista do programa para estudantes latino-americanos USAL-Santander. Investigadora em formação no Centro de Investigación para la Gobernanza Global (CIGG) da Universidad de Salamanca. Mestre em Estratégias Anticorrupção e Políticas de Integridade pela Universidade de Salamanca y Mestre em Direito administrativo pela Universidade Austral de Argentina.
Marina Oliveira Teixeira dos Santos, Universidad de Salamanca, Salamanca

Doutoranda em "Estado de Derecho y Gobernanza Global" pela Universidad de Salamanca. Mestre em ciências jurídico-criminais na Universidade de Coimbra. Bacharel em Direito pela Faculdade de Direito de Ribeirão Preto da Universidade de São Paulo.

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